A partir du premier octobre 2019, un seul et unique Plan d’Epargne Retraite se substitue à tous les autres produits, et ils étaient nombreux, qui vous permettaient de capitaliser pour votre future retraite. Qui est concerné ? Chacun d’entre vous.
Le Plan d’Epargne Retraite (PER) nouvelle formule
Ce nouveau produit d’épargne retraite est commercialisé par les entreprises d’assurances depuis le 1er octobre 2019.
L’objectif ? Permettre aux indépendants comme aux salariés de bénéficier d’une rente viagère ou d’un capital en complément de la retraite obligatoire.
Qu’il soit collectif ou obligatoire et souscrit par l’entreprise du salarié, ou individuel il s’agit toujours du Plan d’Epargne Retraite.
Fait important : l’épargne retraite constituée sur un PER est transférable sur un autre PER, par exemple en cas de changement d’employeur ou de métier.
Comment le constituer ?
En cas de Plan d’Epargne Retraite collectif, le salarié titulaire du contrat peut effectuer des versements volontaires provenant de son épargne salariale : participation aux résultats de l’entreprise, intéressement, etc.
Les entreprises peuvent abonder ou effectuer es versements sur les PER de leurs salariés, même lorsque les salariés n’ont pas eux-même effectués des versement sur leur PER.
Le PER obligatoire peut être souscrit par l’entreprise pour l’ensemble de ses salariés ou pour des catégories de salariés. L’adhésion des salariés concernés est obligatoire.
Plus d’informations à ce sujet sur le site de l’association française des sociétés d’assurance.
Le PER individuel
Le PER individuel s’adresse à tous, indépendants et salariés qui souhaitent souscrire un produit d’épargne retraite à titre individuel.
Les assureurs proposent l’adhésion, à titre individuel, à un contrat d’assurance de groupe sur lequel l’adhérent effectue des versements volontaires.
Pour plus d’information à ce sujet votre conseiller W-Assur est à votre service dès à présent dans l’un de nos bureaux à Pornic, Saint-Brevin, Paimboeuf, Saint-Nazaire ou Guérande.
Rente viagère ou capital ?
Les assureurs proposent dans leurs contrats de PER d’entreprise collectif, de PER obligatoire ou de PER individuel, des garanties complémentaires optionnelles notamment en cas de décès, d’invalidité, de perte d’autonomie…
Le choix entre le versement d’une rente viagère ou d’un capital s’effectue au moment de la liquidation des droits du contrat, sauf pour les PER individuels pour lesquels le choix peut également s’effectuer au moment de la souscription.
Le choix entre le versement d’une rente ou d’un capital n’est possible que pour les versements volontaires ou provenant de l’épargne salariale. Les versements obligatoires dans le cadre du PER obligatoire sont, eux, exclusivement destinés à la constitution d’une rente.
Disponibilité de l’épargne avant l’échéance
Le PER est bloqué jusqu’à l’âge de la retraite sauf dans certain cas comme un accident de la vie ( perte d’emploi ou d’autonomie …), ou pour l’achat d’une résidence principale par exemple. votre conseiller est là pour vous expliquer en détail les termes du contrat.
Fiscalité du PER et prélèvements sociaux
Le titulaire d’un PER peut choisir de bénéficier, dans la limite de certains plafonds, d’une déduction de ses versements volontaires et obligatoires. C’est également le cas des versements de l’employeur.
Intéressé ? Votre conseiller pourra vous répondre en détail.